Balans - kortlopende schulden
Kortlopende schulden | 31 december 2018 | 31 december 2017 | ||
Kredietinstellingen | 3.792 | 1.875 | ||
Crediteuren | 9.681 | 9.507 | ||
OCW | - | - | ||
Loonheffing | 17.990 | 17.725 | ||
Omzetbelasting | 232 | 155 | ||
Belastingen en premies sociale verzekeringen | 18.222 | 17.880 | ||
Schulden terzake van pensioenen | 5.241 | 5.075 | ||
Overige kortlopende schulden | 4.943 | 5.821 | ||
Subsidies OCW niet-geoormerkt | 2.119 | 2.137 | ||
Subsidies OCW geoormerkt | 1.886 | 947 | ||
Vooruitontv. investeringssubsidies | 3.271 | 2.734 | ||
Vooruitontv. bedragen | 6.387 | 6.291 | ||
Vakantiegeld- en dagen | 13.334 | 13.176 | ||
Eindeschooljaarsuitkering | 304 | 313 | ||
Bindingstoelage | 1.409 | 1.404 | ||
Overige | 22 | 24 | ||
Overlopende passiva | 28.732 | 27.026 | ||
70.611 | 67.184 | |||
(bedragen x € 1.000)
Kredietinstellingen
Eind 2018 is € 3,8 miljoen als aflossingsverplichting voor komend jaar opgenomen als kortlopende schuld inzake kredietinstellingen. Dit is € 1,9 miljoen meer dan eind 2017 vanwege de nieuw afgesloten leningen met het ministerie van financiën.
OCW
Ultimo 2017 zijn alle geoormerkte subsidies met verrekening clausule geheel besteed. In 2018 zijn er geen geoormerkte subsidies met verrekening clausule ontvangen.
Overlopende passiva
De overlopende passiva bestaan grotendeels uit in 2018 aangegane verplichtingen, waarvan de betaling in kalenderjaar 2019 zal plaatsvinden en uit baten, die in kalenderjaar 2019 moeten worden verantwoord, waarvan de vordering in 2018 is opgenomen. Het betreft hier bijvoorbeeld ouderbijdragen en huur van boeken.
De vooruit ontvangen geoormerkte subsidies OCW hebben betrekking op nog niet bestede geoormerkte subsidies OCW zonder verrekeningsclausule. Voor een nadere toelichting op deze post wordt verwezen naar model G, onderdeel G1, verderop in dit verslag.
De niet-geoormerkte subsidies OCW hebben voor een bedrag van € 0,3 miljoen betrekking op nog niet bestede subsidies, die tot en met verslagjaar 2018 zijn toegekend. Daarnaast is onder deze post een bedrag van € 1,6 miljoen opgenomen in verband met vooruit ontvangen niet-geoormerkte subsidies OCW, die voor verslagjaar 2019 zijn toegekend.